外汇监管知识：完全监管和离岸监管介绍

2019-08-19 19:46:02 来源：中亿财经网整合作者：佚名

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　　目前，监管领域可以分为完全监管和离岸监管，完全监管法规对牌照发放管理比较严格，而离岸监管牌照申请条件则比较宽松。

　　离岸监管放牌流程快(通常几个月，取决于监管辖区情况)，管理费用和运营成本都较低。原因之一是大多数监管辖区在办公场所、公司董事和股东方面都不要求实体存在。

　　大多数情况下，对公司、董事和股东的尽职调查/适当人选原则要求都非常简单。

　　另一个原因是，相对于完全监管，离岸监管对持牌人的报告要求非常有限，大多数与资本充足性和财务状况有关。在课税方面，大多数离岸监管的所得税缴纳方面的要求非常低，甚至无要求。另外，大多数离岸监管不要求金融服务必须在其辖区提供，也不要求相关服务仅向本地居民提供。审计要求方面，大多数监管条例要求持牌人提供年度财报(一些地区要求按月和按季度提供)。

　　另一方面，完全监管的要求更多，体现在多个方面：例如管理费用(申请费、激活费、年费等)明显高于离岸监管，最低资本要求方面也是如此。对公司、董事和股东的适当性要求程序更加冗长。在很多情况下，除了护照复印件、个人简历、学术和专业资格证书复印件、近期账单，完全监管可能还要求提供公司存续证明、无犯罪纪录证明、未破产证明以及最新的纳税申报表。完全监管要求公司办公场所和公司员工必须实体化。在很多情况下，一些权利只有本地居民才能行使。报告义务方面，除了财报和最低资本要求，还要求提供风险管理报告、合规和反洗钱报告以及其他特定报告，具体取决于监管机构。税收方面，企业所得税要求各地不同，但是任何情况下都会高于离岸监管。

　　欧盟成员国、英国、美国、澳大利亚、香港、以色列和俄罗斯均为完全监管，伯利兹、塞舌尔、瓦努阿图均为离岸监管。返回外汇网首页，查看更多>>